Frissítve: 2026. október 8. · SimplyX integrációs útmutató
Magyar leányvállalat nélkül is szükség lehet rá
Magyar áfaregisztrációval rendelkező külföldi vállalkozásnak helyi cég és munkatárs nélkül is lehet NAV számlaadat-szolgáltatási kötelezettsége. A jelentendő számlák körét az ügyletek és az alkalmazandó számlázási szabályok alapján adótanácsadójával tisztázza.
Három feladat, külön felelőssel
- Áfaregisztráció: a magyar adószám és a képviselet rendezése az adótanácsadóval.
- Számlaadat-szolgáltatás: a számlaadatok továbbítása a NAV Online Számlába. Ezt a technikai kapcsolatot biztosítja az RTIR.
- Áfabevallás: külön bevallási folyamat, amelyet a számlaadat beküldése nem teljesít.
Az ERP-t nem kell lecserélni
A számlát továbbra is a meglévő rendszerben állítja ki. Az RTIR API-n vagy SFTP-n átveszi a számlaadatot, beküldi a NAV-hoz, és lekéri a feldolgozási eredményt. Ha az ERP nem készít NAV XML-t, egyedi adatátalakítást tervezünk hozzá.
Öt dolog az induláshoz
- A magyar adóalany és a jelentendő számlák köre.
- Az ERP és az API- vagy SFTP-adatátadás leírása.
- Pénzügyi és IT-kapcsolattartó.
- Online Számla regisztráció, technikai felhasználó és jogosultságok.
- Anonimizált mintaszámlák, a módosításokat is beleértve.
Mi történik sikertelen beküldésnél?
Hiányzó vagy hibás számlaadatnál a pénzügyi felelős intézkedik. Kapcsolati hibánál a technikai felelős vizsgálja a beküldést. Bizonytalan eredménynél először a NAV-státuszt kell tisztázni. Ezeket a felelősöket és a javítás menetét élesítés előtt egyeztetjük.
Mit írjon az ajánlatkérésbe?
Kezdésnek elég az ERP neve, az áfaregisztráció állapota, a várható számlavolumen és az elérhető adatformátum. Ezek alapján felmérjük az illesztést. A bevezetés, rendszeres szolgáltatás és támogatás díját a konkrét feladathoz egyeztetjük.
Kérdések a bevezetés előtt
Minden magyar adószámmal kiállított számlát jelenteni kell?
Nem ez az egyetlen szempont. Az alkalmazandó számlázási szabályok, az ügylet és a kivételek határozzák meg a jelentési kötelezettséget. A pontos kört adótanácsadóval egyeztesse.
Magyar leányvállalat nélkül megtartható a meglévő ERP?
A technikai kapcsolat a meglévő ERP köré tervezhető. A NAV-hozzáférést, az adóalanyhoz kapcsolódó jogosultságokat és az érintett számlaadatokat előzetesen tisztázni kell.
Források
A NAV 2021-es tájékoztatója tárgyalja a külföldi áfaregisztrált vállalkozások esetét. Az aktuális kötelezettséget adótanácsadójával tisztázza. A technikai megvalósítás alapja a NAV hivatalos interfészleírása.
Kapcsolódó útmutatók
Írja meg az ERP nevét, a regisztráció állapotát, a számlavolument és a forrásformátumot.